Аксенов В.С. Нестеренко Ю.Н. Осиповская А.В.Банкинг в информационной экономике: Учебное пособие //под общ. ред. В.С. Аксенова; РГГУ. — Москва: Экономика, 2012. — 351 с. — (Высшее образование.)

ОГЛАВЛЕНИЕ

Предисловие    5

ГЛАВА 1. Банковская система в информационной экономике    9
1.1. Понятие и структура современной банковской системы    9
1.2. Особенности современного этапа развития банковского сектора экономики России    15
1.3. Вызовы и проблемы банковской отрасли в информационной экономике    25

ГЛАВА 2. Управление банковской системой: новые подходы    43
2.1. Государственное регулирование национальных банковских систем в современных условиях    44
2.2. Особенности управления банковским сектором экономики России    58
2.3 Трансформация функций банковских регуляторов в информационной экономике    67

ГЛАВА 3. Микрофинансовые кредитные учреждения в современном банкинге    80
3.1. Микрофинансирование и его роль в поддержке малого бизнеса    80
3.2. Микрофинансовые кредитные учреждения в банковской системе информационной экономики    95
3.3. Особенности микрофинансовых кредитных учреждений в современном банкинге    112

ГЛАВА 4. Розничный банкинг в информационной экономике    123
4.1. Основные виды современных розничных банковских услуг    123
4.2. Стратегии розничного банковского бизнеса в информационной экономике    141

ГЛАВА 5. Электронные деньги и трансформация банковских платежных систем    155
5.1. Современные банковские платежные системы: понятие и принципы построения    156
5.2. Электронные деньги и рынок розничных платежных услуг    166
5.3. Трансформация банковских платежных систем в информационной экономике    179

ГЛАВА 6. Проектное финансирование: современные подходы    192
6.1. История развития и становление основных принципов проектного финансирования    192
6.2. Новое в проектном финансировании в ХХI в.      204

ГЛАВА 7. Коммерческие банки на глобальных фондовых рынках    223
7.1. Основные виды операций коммерческих банков на фондовых рынках    223
7.2. Инвестиционная деятельность коммерческих банков на фондовых рынках    238
7.3. Инвестиционный банкинг в информационной экономике    245

ГЛАВА 8. Бухгалтерский учет и аудит в современном банкинге    253
8.1. Международные стандарты в системе финансовой отчетности кредитных организаций    253
8.2. Организация бухгалтерского учета и составление финансовой отчетности в кредитных организациях современной России    265
8.3. Аудит кредитных организаций в информационной экономике    277

ГЛАВА 9. Автоматизированные банковские системы: принципы построения и направления развития    291
9.1. Банк как объект информационных технологий    291
9.2. Принципы построения современных автоматизированных банковских систем    298
9.3. Основные направления развития автоматизированных банковских систем в информационной экономике    311

Глоссарий основных терминов и определений    341


ПРЕДИСЛОВИЕ

Глобальные изменения в экономической и социальной жизни общества в начале XXI в. ведут к радикальной трансформации мировой банковской системы. Совокупное действие формационных факторов, таких как: переход человечества на стадию информационной экономики, глобализация экономики и в том числе — мировых финансов, кризис современной финансово-экономической системы и сформированные в результате действия этих факторов вызовы породили серьезнейшие проблемы в функционировании банковского сектора экономики. К последним относятся: кардинальное изменение требований клиентов к банковским продуктам и услугам, потребность перехода к принципиально новым банковским технологиям, усиление государственного регулирования банковской сферы и необходимость сохранения рентабельности банковского бизнеса.
Речь идет о столь существенных переменах, что многие исследователи банковского дела в мире высказали предположение о постепенном переходе банковской отрасли на новую ступень своего развития. Формируется банковская система, адекватная потребностям информационной экономики. По мнению авторского коллектива, эту ступень можно назвать банкингом в информационной экономике.
Банкинг в информационной экономике — это новая модель ведения банковского бизнеса на этапе вступления человеческого общества в эпоху информационной экономики. В условиях дематериализации финансовых отношений и формирования цифрового рынка банковских услуг операции коммерческих банков также приобретают виртуальный характер: от информационных банковских систем, обеспечивающих учет и проведение банковских транзакций, до клиентских систем удаленного управления счетами типа Клиент-банк и Интернет-банкинг.
В широком плане банкинг в информационной экономике предполагает кардинальные изменения на всех уровнях и во всех сферах банковского бизнеса. Его основными чертами, по мнению авторов, являются:
формирование многоуровневой модели мировой банковской системы;
изменение места и роли регуляторов банковской системы и создание на национальном и наднациональном уровне мегарегуляторов;
внедрение принципиально новых банковских розничных продуктов;
трансформация банковских платежных систем;
новые подходы к деятельности коммерческих банков на глобальных фондовых рынках;
реализация инновационных подходов к проектному финансированию в банках;
переход банков на унифицированные системы бухгалтерского учета и аудита;
использование в банковских операциях качественно новых информационных технологий.
Последовательному анализу этих черт банкинга в информационной экономики посвящено данное учебное пособие. Оно подготовлено преподавателями кафедры финансов и кредита экономического факультета Российского государственного гуманитарного университета.
Учебное пособие предназначено для магистрантов, обучающихся по программе «Современный банкинг» (направление «Экономика»). Цель данного пособия — интегрировать знания магистрантов по проблемам современного банкинга, полученные в процессе обучения в магистратуре экономического факультета РГГУ и оказать им помощь в подготовке магистерских диссертаций.
Данное учебное пособие может быть использовано преподавателями и студентами высших и средних учебных заведений в качестве учебного и методического материала. Оно может быть полезно работникам банков, для самообразования и при получении второго высшего (финансово-банковского) образования. Кроме того, оно может представлять интерес для аспирантов и докторантов, работающих над диссертациями по специальности «Финансы, денежное обращение и кредит». Книгу можно рекомендовать всем интересующимся современным состоянием банковского дела и перспективами его развития.
Предлагаемое учебное пособие носит авторский характер. Оно содержит не только обобщение добытых в последние годы экономической наукой знаний по рассматриваемым вопросам, но и научную позицию авторов по ряду дискуссионных проблем теории и практики современного банковского дела.
Авторский коллектив:
В.С. Аксенов, д.э.н., проф. — предисловие, гл. 1, гл. 2 (2.3 — в соавторстве с П.А. Бойко), 5 (5.1, 5.2) (5.3 — в соавторстве с В.К. Спильниченко).
П.А. Бойко, к.э.н., доц. — гл. 2 (2.1, 2.2) (2.3 — в соавторстве с В.С. Аксеновым).
Е.Н. Кондратюк, ст. преподаватель — гл. 8 (в соавторстве с Ю.Н. Нестеренко).
Ю.Н. Нестеренко, д.э.н., проф. — гл. 8 (в соавторстве с Е.Н. Кондратюк).
А.В. Осиповская, к.э.н., доц. — гл. 3,4.
И.И. Родионов, д.э.н., проф. — гл. 7.
В.К. Спильниченко  д.э.н., проф. — гл. 9, гл. 5 (5.3 — в соавторстве с В.С. Аксеновым).
И.А. Чернухина, д.э.н., проф. — гл. 6.

Авторы выражают искреннюю благодарность рецензентам — д.э.н. А.С. Генкину и д.э.н., проф. И.Н. Платоновой за помощь при подготовке учебного пособия к изданию.
www.center-kredit.ru